【星网专讯】笔者不久前写过一篇关于老年人福利的文章，没想到回响非常强烈，很多人来信或者打电话问一些更详细的资讯。为了让大多数的朋友能对加拿大的养老金制度有一个更详细的了解，我将在后面几篇文章中，比较深入地解答大多数朋友所关心的问题。今天，我们就来详细地讨论一下老年金(OAS)。

对于大多数的老年移民来说，老年金将会是他们最主要的收入来源。因为他们中的很多人在加拿大的工作经验比较少，没有太多积蓄或者RRSP或者公司的退休金。作为一个老年人的主要收入来源，我们有必要比较深入地研究一下它。

老年金是加拿大政府的一种社会福利，它来源于税收。也就是说，你可以不需要任何工作或者贡献，就能申请老年金。老年金系统包括几种福利：OAS(老年金)，GIS(低保补助)，Allowance(配偶补助)。后两者笔者将在以后文章详细讨论。那么，老年金的要求是什么呢？

作为一种社会福利，它只对居住年限及年龄有要求。

1、如果住在加拿大：a.65岁或以上；b.居住在加拿大且是加拿大公民或者永久居民；c. 18岁以后在加拿大住满了10年。

2、如果没有住在加拿大：a.65岁或以上；b.当你离开加拿大时，是加拿大公民或者永久居民；c.18岁以后在加拿大住满了20年。

3、如果你不符合上述两个条件，但你曾经住在和加拿大有养老金协议的国家(比如美国)，你也可能够资格申领老年金。

老年金作为一种社会养老福利，并不是你一够资格就自动发放的，而是必须申请，但老年金可以回朔最多11个月，因为老年金不是自动发放，所以为了给申请留一个时间，老年金的申请可以提前一年(64岁)。

对于老年金发放所要求的居住时间，并不是说你在十年内一天都不能离开加拿大。 只要离开加拿大的时间不超过半年，这段不在加拿大的时间对老年金的申领并不产生影响的。

那么，说了那么多老年金的领取资格，老年金究竟有多少呢？

如果你在加拿大18岁后住满了40年或者在1977年7月1日前满25岁并且在那以前住在加拿大，是加拿大的永久居民或者公民，就够资格领取全额老年金。在笔者写这篇文章时，全额老年金的数额为$491.93。 如果不符合领取全额老年金的条件，则你领取的老年金的数额是你居住的年限除以40，算出一个百分比，你所能领取的老年金就是全额数乘以这个百分比。举个例子，比如老王在加拿大住了20年，够资格领取老年金，那么他能领取的数额就是：20/40X$491.93=$245.72。

由于老年金是一种福利，所以他跟前一年的收入有关。具体来讲，如果你的除去老年金等以外的其他收入大于一个标准(2006年的标准是$62,144)，加拿大政府就会部分或者全部收回你的老年金，这个叫clawback，比率为15%。比如上例中老王的其他收入为$80,000，那么他实际可以领取的老年金是多少呢？

首先计算出clawback：15%X($80,000-$62,144)=$2,678.40，那么每月就会clawback $2,678.40/12=$223.20。然后老王每月能领取的金额就是：
$245.72-$223.20=$22.52。

在本文行将结束之际，笔者再提醒几点注意事项：

老年金跟工作与否无关，也就是说，如果你65岁后仍然在工作，只要你够资格领取老年金，那你就能得到老年金。

正常情况下，你领取的老年金虽然算应税收入，但加拿大政府不会预扣你的个人所得税，但是，如果领取老年金时不在加拿大，那么加拿大政府会预扣25%的税项。

老年金只是养老金系统的一个部分，在申请老年金时，一定要记得同时申请其他福利，比如GIS或者Allowance等。

笔者在后续文章将会继续介绍加拿大养老金系统的其他福利。 如果读者有什么疑问，可以与你的理财顾问或者与本文作者唐鹏的理财信箱联系。

（本文由唐鹏，MBA，CFP，Investors Group 资深理财顾问提供。Tel: 416-318-8846。理财信箱: bill.tang@investorsgroup.com）