辛辛苦苦一辈子,原来都在给加拿大政府打工?!

发布者:天津包子 | 2018-02-12 10:06:04 | 来源:卡城之窗

【星网专讯】加拿大是一个”万税”之国,无论做什么都逃不过缴税,所以有人总结在加拿大唯有两件事情无法避免,即死亡和缴税。相比我们的邻居美国,还有一个说法:”In US, you will be taxed at death,and in Canada you will be taxed until death! (在美国,你在死的时候被征税,在加拿大,你将被征税征到你死为止!)真是,一言难尽!

很多华人热爱做一些投资,特别是投资房地产,原因不外乎因为房子不仅在生前可以出租补贴家用,升值积累财富,还可以在身后承传留给后代。但是你想过吗,我们百年之后,辛苦一辈子积累的房子和财富,到底是留给了谁?

我们举个例子看看:

王先生是一名工程师,多年前来到卡城,一直兢兢业业地工作。随着工作的稳定和收入的上升,不仅在头几年安了自己的家,还在合适的时机添置了两套小投资房。每年到报税季为了抵税,攒下了不少RRSP。他们计划在55岁提前退休,两套投资继续出租,用租金收入,RRSP和积蓄支持退休生活,以后两套房子留给两个孩子一人各一套。

当他们把他们的计划告诉我们的时候,我们发现有一个非常重要的因素他们忽略了,就是“税”!

【加拿大不是没有遗产税吗?!】

加拿大没有遗产税,听起来是个很好的消息。然而很多华人不解其中真味,误以为没有遗产税就等于家族财富可以不受损失的传承下去,这就导致很多没有准备的家庭,在亲人百年之后突然发现,处理身后事居然是如此艰难而昂贵的过程。

加拿大税法中没有设立“遗产税”,但这只是意味着政府不会直接向遗产的继承者收税。加拿大税法还有一条规定,“死亡时视同出售”(DeemedDispositions upon Death)。意思就是,人去世后,会按去世当时的价值,视同卖出所有名下资产,连同当年其它的收入一起清算。像是自住房、现金等资产是无需缴税的,但其他资产例如投资用房产, 基金股票等当年收益等都要缴税,而这份“死亡税单” 通常都是按照最高税率上税。

【王先生的死亡税单】

我们来看回王先生的例子,假如王先生很不幸发生了意外突然身故,他的财产分布如下:

自住房

买入价 $600,000 目前市场价 $900,000 增值 $300,000 无需缴税

投资房1

买入价 $400,000 目前市场价 $500,000 增值 $100,000 缴税收入$50,000

投资房2

买入价 $300,000 目前市场价 $500,000 增值 $200,000 缴税收入$100,000

RRSP

买入价 $200,000 目前市场价 $400,000 增值 $200,000 缴税收入$400,000

工资收入

$150,000 缴税收入$150,000

在没有额外收入的情况下,合计当年需要缴税的收入为: $700,000

根据加拿大CRA的规定,王先生的所有房产虽然没有卖出,但是在去世当天按照那天的市场价等同卖出。所以王先生在去世当年需要按照$700,000的所得申报税收。

按照Alberta 2018年的收入税,超过$307,548就按照48%的税阶算了,所以有约$400,000要缴48%的税,这样就要缴$192,000的税了,加上剩下的30万所需缴纳的税款,整个70万收入的税金一共竞高达30万!

更可怕的还在后面,假设王先生和太太平平安安活到了加拿大人平均岁数85岁,非常保守地按房子每年3%的升值空间计算,到给他们最后一位离世时,按照现行的税法,光两套房屋所需要缴纳的增值税项就达到惊人的100万!

除此之外,王先生的家人还需要交纳律师费,会计费,遗嘱认证费等等,那也是一笔不小的开销。更糟的是,如果遗产里的流动资金不够,家人没有足够的现金储备,税务局有机会把房产及其他资产以低于市价拍卖,先把税金缴清,子女才能够继承剩下的财产。

难道我们就只能这么眼睁睁地看着我们辛苦一辈子地劳动成果,在交给我们子女前生生被政府割去一大块吗?!

【那要怎么办才好啊?】

答案只有一个:尽早开始规划!宜早不宜迟!